Empreender no setor de tecnologia não é só sobre inovação e soluções disruptivas. O cenário tributário no Brasil impõe desafios reais para quem gerencia uma PJ tech. Entre obrigações complexas e burocracia pesada, basta um deslize para sofrer uma autuação fiscal, e aí, além do susto, vêm prejuízos que podem abalar toda a estrutura da empresa.
Pensando nisso, neste artigo, vou listar 8 cuidados que ajudam empreendedores digitais a manter a PJ tech longe de dores de cabeça fiscais. E, com a experiência da Conte facilitando a rotina de várias empresas, fica mais simples entender que, enquanto você foca no negócio, ter suporte contábil humanizado faz toda diferença.
Evitar autuação fiscal é menos sobre medo, mais sobre preparo.
1. Conheça as regras do seu regime tributário
Muita gente abre uma PJ tech e só descobre depois a complexidade do regime escolhido. O Simples Nacional, o Lucro Presumido e o Lucro Real têm regras, limites e formas de apuração diferentes. Um descuido ao calcular receitas ou não observar limites pode causar autuação imediata.
- Simples Nacional: limite de receita anual, alíquotas progressivas e obrigatoriedade de atividades permitidas;
- Lucro Presumido: apuração simplificada, mas alíquotas combinadas (IRPJ, CSLL, PIS/COFINS, ISS);
- Lucro Real: apuração minuciosa do lucro e obrigações acessórias detalhadas.
Segundo a MIT Sloan Management Review Brasil, a tributação das empresas de tecnologia é pesada: IRPJ e CSLL somam cerca de 34%, PIS/COFINS totalizam 9,25% e ISS chega a 5%. Sem entender a regra do seu regime, você pode pagar muito mais ou menos, e ambos trazem riscos.
2. Emissão e armazenamento correto de notas fiscais
Notas fiscais são linha direta com o fisco. A cada serviço prestado, a emissão precisa ser precisa e sem atrasos. Um erro comum? Configurar CFOP errado ou notas sem descrição clara do serviço. E depois, tem o armazenamento: por lei, documentos fiscais devem ser guardados por pelo menos cinco anos.
Notas fiscais erradas mudam tudo rapidinho.
Aliás, na Conte, o envio das guias e notas pode ser recebido até pelo WhatsApp para facilitar essa etapa e evitar esquecimentos ou perdas.
3. Fique atento às declarações acessórias
Além dos principais impostos, a PJ tech tem várias declarações acessórias obrigatórias:
- DCTF;
- ECF;
- EFD-Contribuições;
- DEFIS (para Simples Nacional);
- E muitas outras dependendo do tipo de serviço, exportação ou importação.
Deixar de entregar dentro do prazo ou enviar dados inconsistentes é caminho certo para autuação. E o sistema da Receita não tem dó: a multa é automática, e partes delas são cumulativas.
4. Controle rigoroso de receitas e despesas
A Receita Federal cruza informações. Por exemplo, emite uma nota, mas não registra a entrada de valor? Despesa fora do padrão do setor? Alguma inconsistência pode ligar o alerta fiscal.
Segundo pesquisa encomendado pela Câmara Brasileira da Economia Digital, fornecedores digitais chegam a pagar 12,6% da receita bruta em tributos. Qualquer deslize contábil pode gerar cobrança dupla, e até juros e multa.
5. Atualização constante com a legislação
O cenário tributário muda sempre. Não basta aprender uma vez. Tem lei nova, decreto que altera código de serviço… E, quase todo ano, mudanças no Simples Nacional. Por experiência, já vi empreendedores pagando imposto errado porque seguiram regra antiga.
Busque fontes confiáveis para acompanhar novidades, como comunicados da Receita e do próprio site da prefeitura sobre ISS, por exemplo. Na dúvida, sempre consulte o contador.
6. Descreva corretamente seus serviços na documentação
Os códigos de serviço (CNAE) devem refletir exatamente o que você faz. Atividades mal descritas, ou misturadas sem critérios, causam divergência de alíquotas e questionamento pelo fisco, elevando o risco.
Não subestime as palavras que você coloca na nota.
Errou no CNAE? Pode ser considerado exercício de atividade não permitida no regime e a Receita pode cobrar diferença retroativa!
7. Cuidados especiais ao prestar serviços para o exterior
PJ tech costuma atender clientes de fora. Aí surgem dúvidas como: devo pagar ISS? E IOF? E os impostos retidos da remessa?
Dados de pesquisadores da USP e UnB mostram que, de junho de 2024 a junho de 2025, só em compras públicas internacionais, o volume superou R$10 bilhões em operações de tecnologia internacional. Nesse contexto, a Receita fiscaliza ainda mais remessas para o exterior.
- Verifique regras de tributação nas exportações de serviços;
- Mantenha contratos e comprovantes de pagamentos arquivados;
- Preencha corretamente campos específicos na nota fiscal;
- Atenção a CIDE, PIS/COFINS-Importação, IRRF.
É fácil se perder, por isso, na nossa experiência na Conte, acompanhamos de perto quem atua neste modelo para evitar surpresas desagradáveis no futuro.
8. Invista em consultoria e atendimento humanizado
Por fim, nada substitui o olhar dedicado de um contador que entende seu negócio. Uma PJ tech que tem acompanhamento personalizado sente na pele a diferença:
- Menos boletos de multa;
- Mais clareza nas obrigações;
- Respostas rápidas para dúvidas do dia a dia;
- Estratégias para pagar menos imposto sem descumprir regras.
A reportagem da Associação Brasileira das Empresas de Software ressalta que, diante do aumento da carga tributária e insegurança jurídica, muitas empresas acabam abandonando projetos ou congelando investimentos por conta das incertezas fiscais. Ter consultoria próxima, como oferecemos na Conte, faz toda a diferença para atravessar essa selva de regras sem tropeçar.
Conte com orientação, não tente adivinhar sozinho.
Conclusão
Evitar autuações fiscais em uma PJ tech depende de atenção constante, conhecimento tributário, organização de documentos e, principalmente, de apoio contábil que não deixa você sozinho com a burocracia. A cada etapa, o cuidado faz diferença: da definição do regime à emissão das notas, da atualização das regras à consultoria próxima.
Se esse cenário parece confuso, é aí que a Conte entra. Nossa proposta é simplificar, humanizar o atendimento e garantir que você não precise se preocupar com tudo ao mesmo tempo. Fique com sua criatividade e inovação, nós cuidamos do resto. Quer abrir sua PJ ou transformar a contabilidade em aliada? Venha conhecer a Conte e veja como é possível crescer sem sustos fiscais.
Perguntas frequentes
O que é autuação fiscal para PJ tech?
Autuação fiscal é quando a Receita Federal ou órgãos municipais/estaduais identificam alguma irregularidade tributária, seja atraso, erro em declarações, inadimplência ou omissão de receita. Para PJ tech, pode ser o não pagamento correto de impostos, informações divergentes em notas fiscais ou descumprimento de obrigações acessórias.
Como evitar autuação fiscal na empresa?
Para evitar autuações, mantenha todas as obrigações em dia: escolha o regime tributário adequado, emita e armazene notas fiscais corretamente, entregue todas as declarações nos prazos e registre receitas e despesas de forma clara. Ter acompanhamento contábil personalizado, como o oferecido pela Conte, é forte aliado para evitar erros e atrasos.
Quais documentos fiscais devo manter organizados?
Notas fiscais emitidas, comprovantes de pagamento de impostos, extratos bancários, recibos, contratos de prestação de serviço (inclusive com o exterior), e toda correspondência fiscal da empresa. Esses documentos devem ser armazenados por pelo menos cinco anos, pois podem ser solicitados pelo fisco.
Quais são os erros fiscais mais comuns?
Os erros mais recorrentes são: cálculo equivocado do imposto devido, atraso na entrega de declarações, emissão incorreta da nota fiscal, uso inadequado do CNAE, mistura de despesas pessoais e da empresa, e falha em registrar todos os recebimentos. Um detalhe pode parecer pequeno, mas é o suficiente para chamar atenção do fiscalizador.
Preciso de contador para evitar autuações?
Ter um contador não é apenas recomendável, para PJ tech, faz toda diferença. O profissional antecipa obrigações, orienta quanto a mudanças na lei e apoia no envio correto dos documentos. Com a Conte, você tem suporte humano, consultoria fiscal e facilita sua rotina com atendimento rápido e próximo, reduzindo ao máximo o risco de autuações.
