Se você é dono de uma PJ tech, provavelmente sente aquele frio na barriga só de ouvir as palavras “planejamento tributário”. Impostos mudam, legislações aparecem de um jeito, somem no outro, interpretações diferentes pipocam na internet. É muita sigla, muito detalhe e pouco tempo para cuidar disso sozinho. E, para 2025, algumas situações deixam a escolha de caminhos tributários ainda mais relevante para quem trabalha com tecnologia.
“Pagar imposto não precisa ser um pesadelo.”
Neste artigo, vou mostrar como um bom planejamento tributário transforma a rotina da sua empresa, evita surpresas e pode até abrir portas para crescimento. Aproveite para entender também como um atendimento personalizado, como o da Conte, faz diferença real na vida da sua PJ tech.
Por que planejamento tributário virou prioridade em 2025
Muito se fala, no segmento de tecnologia, sobre custos elevados. E não é exagero. Segundo levantamento recente, a carga tributária desse setor chega a 12,6% da receita bruta. Isso é mais que o dobro da média geral das empresas brasileiras.
Junte esse cenário à crescente fiscalização, interpretações sobre tributação de softwares, serviços remotos e exportações, e aí fica fácil entender por que cada escolha tributária importa tanto. Se o seu planejamento não for preciso, sobra pouco no fim do mês.
De acordo com estudo da Think Tank ABES, empresas brasileiras chegam a gastar até 43 mil horas por ano só para apurar, declarar e pagar tributos. Isso mostra a importância de simplificar e automatizar processos – mas também de conhecer o que faz sentido para cada cenário.
O que é planejamento tributário para PJ tech?
A primeira coisa que vem à cabeça é tentar pagar menos impostos, certo? Mas existe algo a mais nesse trabalho. O planejamento tributário envolve:
- Entender o fluxo financeiro da empresa
- Analisar enquadramentos possíveis: MEI, Simples Nacional, Lucro Presumido, Lucro Real
- Revisar contratos (inclusive internacionais)
- Estudar benefícios e incentivos fiscais específicos para tecnologia
- Acompanhar novidades e mudanças na legislação
Um bom planejamento cria previsibilidade, direciona decisões de expansão e até indica caminhos para internacionalização.
Principais regimes tributários para tech
A escolha do regime tributário não é uma decisão isolada. Precisa levar em conta faturamento, atividade final, tipo de serviço prestado e até clientes atendidos, principalmente se forem do exterior.
Simples Nacional
Indicado para empresas com faturamento até R$ 4,8 milhões anuais. Geralmente, é a porta de entrada. Porém, nem tudo é simples: atividades de consultoria em TI, desenvolvimento de software e licenciamento podem ter alíquotas diferentes e nem todos os códigos CNAE permitem o mesmo aproveitamento.
Lucro Presumido
Empresas que crescem e passam do teto do Simples normalmente vão para aqui. Neste regime, a base de cálculo dos impostos é “presumida”, ou seja, a Receita Federal define uma previsão de quanto foi seu lucro a partir do faturamento. Pode ser vantajoso se a sua margem de lucro for maior do que a presumida pelo governo.
Lucro Real
Obriga a apuração do lucro real de fato, com controles mais rígidos. Pode ser obrigatório para empresas com receita acima de R$ 78 milhões anuais ou para quem atua em determinadas operações, como offshores ou exportação de propriedade intelectual. Tem suas armadilhas, mas pode ser interessante para empresas com margens apertadas ou que investem muito em pesquisa.
Principais desafios tributários para PJs de tecnologia
Empresas de tecnologia, principalmente startups e consultorias, enfrentam situações diferentes das empresas tradicionais. Novas interpretações sobre tributação de softwares têm aumentado custos e deixado o ambiente mais incerto, segundo reportagem recente.
Dá para listar alguns pontos que tiram o sono de quem gerencia uma PJ tech:
- Complexidade tributária: você precisa cuidar de diferentes tributos municipais, estaduais, federais, ISS, PIS, COFINS e CSLL.
- Tributação de software: será que seu produto está na categoria de serviço ou mercadoria?
- Regras para exportação de serviços e remessas internacionais
- Gestão de propriedade intelectual e royalties
- Preços de transferência quando se opera entre empresas do mesmo grupo, em diferentes países (análise do IDP mostra como isso entra na mira da OCDE)
- Dificuldade com nota fiscal para clientes no exterior
Nada disso é impossível de resolver, mas demanda tempo, dedicação e um olho sempre aberto para novas tendências. É exatamente aí que o planejamento e o suporte humano, como oferecido pela Conte, fazem diferença. Basta um deslize para uma cobrança inesperada surgir anos depois…
Como funciona o planejamento tributário em 2025
Muita coisa mudou (e vai mudar ainda). Para este ano, algumas tendências ganham força no planejamento de quem tem PJ tech:
- Automações fiscais: Ferramentas inteligentes que ajudam desde a emitir notas até calcular e transmitir obrigações acessórias. O objetivo? Tirar da frente aquelas tarefas mecânicas, liberando tempo para pensar no negócio.
- Visão estratégica sobre exportação e internacionalização: Quem atende clientes fora do Brasil, ou recebe de marketplaces internacionais, precisa ficar atento à legislação tanto daqui quanto de lá. Regras de transferência de lucros e preço de serviços mudam a cada temporada. Estar alinhado com iniciativas internacionais, como BEPS, já virou rotina para crescer sem dor de cabeça.
- Gestão de contratos: Contratos de desenvolvimento, licenciamento e consultoria precisam estar muito claros, principalmente na definição de escopo, taxas e impostos.
- Acompanhamento em tempo real: Não basta fechar o planejamento “de papel” todo começo de ano. Mudou a operação, trocou serviço, atendeu cliente novo fora do país? Planejamento precisa ser dinâmico. É preciso analisar, ajustar e corrigir rapidamente para não pagar imposto a mais e nem correr riscos.
O segredo está em combinar tecnologia com atendimento personalizado. Esse é justamente o modelo que a Conte oferece: integrações digitais para rotinas fiscais, mas sempre com um contador pessoal acompanhando você de perto. Nada substitui o apoio humano quando o assunto são exceções e decisões estratégicas que afetam o seu bolso.
4 passos para um bom planejamento tributário
Se você leu até aqui, talvez esteja pensando: e como começo? Aqui estão quatro passos básicos para não se perder:
- Conheça o seu negócio: Mapear serviços ofertados, clientes (Brasil e exterior), volume de receitas e despesas, e entender o que cada contrato realmente envolve.
- Analise o regime atual: Veja se o regime de tributação é o mais adequado para o cenário atual do negócio. Mudou? Vale repensar.
- Implemente controles simples: Use recursos digitais que permitam, por exemplo, emitir e organizar notas, separar receitas nacionais e internacionais e simular cenários rapidamente.
- Conte com suporte profissional: Tenha alguém que conheça sua empresa pelo nome e saiba o que muda na legislação antes de você ser surpreendido. Na Conte, esse é o papel do contador pessoal.
“Planejamento tributário é a ponte entre o hoje e o crescimento seguro amanhã.”
Conclusão
O segredo para o PJ tech crescer com saúde em 2025 está em manter os olhos bem abertos para regras, números e contratos – e nunca abrir mão de um bom planejamento tributário. Reduzir riscos e custos não deve ser uma loteria, mas uma consequência de conhecimento e suporte especializado.
Se você quer sair da incerteza, evitar surpresas desagradáveis e focar no que realmente faz sua tech prosperar, vale conhecer como a Conte pode ajudar desde a abertura da sua empresa até o pagamento de impostos, sempre com atendimento humano e estratégico. Chega de sentir que está sozinho na burocracia. Venha conhecer a Conte e mude para uma contabilidade pensada para o seu negócio de tecnologia.
Perguntas frequentes sobre planejamento tributário para PJ tech
O que é planejamento tributário para PJ tech?
É o processo de analisar todas as operações da empresa, identificar a melhor forma de enquadramento fiscal, analisar contratos e buscar maneiras legais de reduzir a carga tributária. Isso inclui avaliar incentivos e também automatizar tarefas para diminuir erros e custos. No setor tech, isso envolve atenção a temas como software, exportações e serviços digitais.
Como funciona o planejamento tributário em 2025?
Em 2025, o planejamento tributário deve ser dinâmico e contínuo. Inclui uso de sistemas digitais para emitir notas, calcular impostos, acompanhar mudanças na legislação, ajustar o regime tributário conforme novos contratos e, principalmente, contar com o acompanhamento de profissionais que entendam as novidades e exceções do setor. O objetivo é evitar surpresas e garantir regularidade.
Quais impostos PJ tech paga em 2025?
PJs de tecnologia costumam pagar impostos como IRPJ, CSLL, PIS, COFINS, ISS e, em alguns casos, INSS sobre pró-labore. A incidência e o valor de cada tributo dependem do regime tributário escolhido (Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real) e do tipo de serviço prestado (consultoria, desenvolvimento de software, licenciamento, exportação etc.).
Vale a pena contratar consultoria tributária?
Sim, porque erros ou falta de planejamento podem gerar custos muito maiores do que o valor de um bom suporte especializado. Uma consultoria direciona para escolhas fiscais inteligentes, identifica oportunidades de economia e mantém a empresa dentro das regras. Nos modelos com atendimento humano, como na Conte, o suporte é personalizado e ajuda a evitar dor de cabeça.
Como reduzir impostos legalmente sendo PJ tech?
A redução de impostos passa por adequar corretamente o regime tributário, estruturar contratos de modo a aproveitar incentivos legais, separar receitas nacionais das internacionais e adotar práticas fiscais transparentes. Também é importante atualizar controles periodicamente, aproveitar deduções permitidas por lei e manter acompanhamento profissional constante.
